Sección 3: Investigación

Dominio 1: Planificación y realización de una revisión de fraude

1. Definición de revisión de fraude
2. Consideraciones en la planificación de una revisión de fraude
3. El fundamento de la predicación en la revisión de fraude
4. Desarrollar un plan de respuesta al fraude
5. Preservar la confidencialidad en una revisión de fraude

Dominio 2: Recolección de evidencia

1. Tipos de evidencia (p.e. documental, digital, testimonial)
2. Normas para la recolección de evidencia
3. Métodos de obtención de evidencia
4. Eliminación de evidencia

Dominio 3: Teoría y aplicación de la entrevista

1. Objetivo de la entrevista
2. Planificación de entrevistas
3. Documentar la entrevista
4. Técnicas de interrogación (p.e. secuencia de preguntas, tipos de preguntas)
5. Derechos legales y administrativos del entrevistado
6. Proporcionar una introducción y establecer una buena relación (rapport)
7. Evaluar el comportamiento del entrevistado (p.e. observar reacciones, normalizar o calibrar considerando comportamientos juntos)
8. Cómo actuar en caso de resistencia y personas difíciles o volátiles
9. Pistas verbales y no verbales de engaño
10. Cierre de la entrevista

Dominio 4: Entrevistas a sospechosos y declaraciones firmadas

1. Objetivo de la entrevista de búsqueda de confesión (admission-seeking interview)
2. Preparación de la sala de entrevista
3. Normas para las entrevistas de búsqueda de confesión
4. Formulación de preguntas en búsqueda de confesión
5. Pasos en una entrevista de búsqueda de confesión (p.e. hacer la acusación, rebatir las respuestas)
6. Normas para obtener declaraciones firmadas

Dominio 5: Operaciones Encubiertas

1. Qué es una operación encubierta
2. Documentación de operaciones encubiertas
3. Problemas legales en operaciones encubiertas (p.e. grabaciones, incitación a la comisión de un delito)
4. Procedimientos y consideraciones al utilizar fuentes e informantes

Dominio 6: Fuentes de información

1. Usos de fuentes de información externas en revisiones de fraude
2. Tipos de registros públicos (p.e. registros del gobierno local, registros judiciales, registros corporativos, registros de valores)
3. Tipos de registros no públicos (p.e. informes de crédito, registros bancarios)
4. Métodos para acceder a los registros no públicos
5. Legalidad del pretexto
6. Aplicación del Reglamento General de Protección de Datos (RGPD)
7. Directrices y uso de las bases de datos en línea
8. Uso de fuentes de internet (p.e. redes sociales, deep web, dark web, archivos)
9. Documentación de las pruebas electrónicas obtenidas en línea

Dominio 7: Herramientas de Análisis de Datos e Informes

1. Funciones de análisis de datos y sus aplicaciones (p.e. análisis de la Ley de Benford, clasificación, conexión).
2. Análisis avanzado de datos (p.e. datos no estructurados y análisis textual, inteligencia artificial, modelado predictivo)
3. Visualización de datos y presentación de informes
4. Fases del proceso de análisis de datos

Dominio 8: Análisis forense digital

1. Planificación de la recolección de evidencia digital
2. Tipos de archivos a recuperar
3. Fuentes de evidencia digital
4. Las fases de una investigación de evidencia digital

Dominio 9: Seguimiento de Transacciones Ilícitas

1. El proceso de rastreo de transacciones ilícitas
2. Obtención y revisión de registros bancarios
3. Tipos de registros financieros utilizados para rastrear activos (p.e. banco corresponsal, registros de transferencias bancarias, registros de pagos electrónicos, registros de préstamos, registros de tarjetas de crédito)
4. Métodos de rastreo y análisis de transacciones financieras (p.e. método de activos, método de gastos)
5. Implicaciones de tecnología emergente en el rastreo de transacciones ilícitas
6. Localización de activos ocultos
7. Confiscación o recuperación de activos

Dominio 10: Redacción de Informes

1. Características y estructura de un buen informe
2. Finalidad de un informe de investigación de fraude
3. Normas y mejores prácticas para los informes de investigación de fraude (p.e. orientación relacionada con conclusiones y opiniones, anexos, audiencia)
4. Dar seguimiento y recomendaciones