Requisitos para aplicar al examen CFE

01. Ser miembro asociado a ACFE USA

Es indispensable ser miembro de ACFE para rendir el examen CFE y obtener tu certificado CFE.

02. Cumplir con los requisitos académicos y profesionales mínimos

Calcula tu puntaje

El sistema de puntos de ACFE permite revisar si eres elegible para ser CFE. Este sistema otorga créditos por educación, experiencia profesional y otras certificaciones. Cada candidato debe tener mínimo 2 años de experiencia profesional y 50 puntos. Ingresa aquí para calcular tu puntaje.

Requisitos académicos

Generalmente los candidatos al certificado CFE tienen como mínimo el grado de Bachiller (o su equivalente) de una institución de educación superior. No se requiere un campo de estudio específico. Si no tiene el grado de Bachiller, puede sustituir cada año de estudios académicos por dos (02) años de experiencia profesional relacionada con el fraude. Por ejemplo, si sólo ha cursado dos años de estudios universitarios a tiempo completo, necesitará cuatro años más de experiencia profesional para cumplir los requisitos de formación.

Requisitos profesionales

Debe tener al menos dos (02) años de experiencia profesional en un campo relacionado directa o indirectamente con la detección o disuasión del fraude. Los candidatos que no cuenten con dos (02) años de experiencia profesional pueden presentarse al examen CFE siempre que tengan como mínimo un total de 40 puntos de calificación. Se le otorgará la certificación CFE, una vez que la persona haya cumplido con un mínimo de 50 puntos y dos (02) años de experiencia profesional.

La Junta de Regentes de ACFE ha establecido las siguientes categorías como experiencia aceptable relacionada con fraude:

Contabilidad y Auditoría: Puede calificar en esta categoría si tiene experiencia como contador o auditor (por ejemplo auditor interno o externo) y si tiene ciertas responsabilidades para la detección y disuasión del fraude por medio de la evaluación de debilidades de los sistemas de contabilidad, el diseño de los controles internos, la determinación del grado de riesgo de fraude de la organización, la interpretación de los datos financieros de tendencias inusuales y el seguimiento de indicadores de fraude.
Criminología y Sociología: Sólo aquellos profesionales con formación o investigación en las dimensiones de fraude y delitos de cuello blanco de sociología o criminología pueden solicitar que tienen experiencia en esta categoría. No es suficiente con tener experiencia en campos sociológicos generales.
Investigación de Fraude: Califica la experiencia en la investigación de fraudes civiles o penales, o de delitos de cuello blanco para los organismos de seguridad del estado o en el sector privado. Los investigadores de fraudes de seguros y los examinadores de fraudes que trabajan para corporaciones, empresas o asociaciones también califican.
Prevención de Pérdidas: Los Directores de Seguridad de corporaciones y asociaciones que se ocupan de asuntos de prevención de pérdidas pueden solicitar que tienen esta experiencia. También son elegibles los Consultores de Seguridad que se ocupen de asuntos relacionados con fraude. No se acepta la experiencia como agente de seguridad o su equivalente.
Legislación: Los candidatos con experiencia en el ámbito legal pueden calificar, siempre que la experiencia se refiera a alguna consideración de fraude. Algunos ejemplos son los litigantes en materia de fraude y otros profesionales con especialización anti-fraude. Si su experiencia no está incluida en alguna de las categorías, pero sus responsabilidades incluyen la detección, investigación o disuasión del fraude, su experiencia puede calificar como fraude relacionado indirectamente. Envíe su solicitud junto con una descripción detallada de su experiencia profesional para revisión. Si no cumple con los requisitos, será notificado.

03. Tener un alto sentido moral

04. Estatuto y Código de Ética Profesional

Aceptar el cumplimiento del Estatuto y el Código de Ética Profesional de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE -Association of Certified Fraud Examiners).

Código de Ética Profesional

Todos los miembros de ACFE deben cumplir con los rigurosos criterios de admisión a la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados. A partir de entonces, deben ejemplificar los más altos estándares morales y éticos y deben estar de acuerdo en cumplir con los estatutos de la ACFE y el Código de Ética Profesional.

Un miembro de la ACFE deberá, en todo momento, demostrar un compromiso con el profesionalismo y la diligencia en el desempeño de sus funciones.
Un miembro de ACFE no se involucrará en ninguna conducta ilegal o poco ética, o cualquier actividad que constituya un conflicto de intereses.
Un miembro de ACFE deberá, en todo momento, exhibir el más alto nivel de integridad en el desempeño de todas las asignaciones profesionales y aceptará solo asignaciones para las cuales existe una expectativa razonable de que la asignación se completará con competencia profesional.
Un miembro de ACFE cumplirá con las órdenes legales de los tribunales y testificará sobre los asuntos con sinceridad y sin prejuicios.
Un miembro de ACFE, al realizar exámenes, obtendrá pruebas u otra documentación para establecer una base razonable para cualquier opinión emitida. No se expresará ninguna opinión sobre la culpabilidad o inocencia de ninguna persona o parte.
Un miembro de ACFE no revelará ninguna información confidencial obtenida durante un trabajo profesional sin la debida autorización.
Un miembro de ACFE revelará todos los asuntos materiales descubiertos durante el curso de un examen que, si se omiten, podrían causar una distorsión de los hechos.
Un miembro de ACFE se esforzará continuamente por aumentar la competencia y la eficacia de los servicios profesionales realizados bajo su dirección.